出纳工作的全面：从现金管理到报销流程
新营销网红网为您详细解读出纳的工作流程及职责所在。
一、出纳工作的核心职责
出纳，作为管理货币资金、票据、有价证券进出的关键岗位，其职责涉及现金和银行存款的收付、支票、汇票、发票和收据的管理，以及银行账户和现金账户的制作和财务印章的保管等。
二、详细的出纳工作流程
1. 办理现金和银行存款的收款工作。
2. 负责管理支票、汇票、发票和收据等财务凭证。
3. 制作银行账户和现金账户，并严格保管财务印章。
4. 承担差旅费的报销工作。从2008年起，差旅费报销需提供合法单据证明其真实性。这些证明材料应包括出差人员的姓名、地点、时间、任务以及付款凭证等。报销流程包括填写报销凭证，并在凭证背面加盖收据或发票，然后经过审核人签字、总经理审批，最后由会计审核后由出纳报销。
三. 出纳工作中的员工工资支付
除了上述流程，出纳还需要负责支付员工的工资。
四、出纳工作的规则与审核
在出纳工作中，审核是一个至关重要的环节。收银员需要审核以下几个方面：
1. 查验发票票面，防止假票或改动痕迹的发票。
2. 核实开具发票的单位名称，确保与经济内容相符。
3. 检查发票的抬头，确保填写的单位名称正确无误。
4. 核对发票的数量、金额以及大写金额等是否一致。
5. 审核发票的项目价格，防止虚报或不合理的情况。
6. 查看发票的编号，防止串号现象或他人发票被报销。
7. 注意发票的开具时间，防止重复报销以及查看是否存在其他不合理的现象。
8. 检查发票的印章是否完整，包括税务部门的监制章、销售单位的财务专用章以及经办人的签名等。
9. 留意发票的备注栏是否有相关规定或解释。
分公司财务规定：当发票金额超过千元界限，现金报销不再适用。这时，应选用支票支付，并需经理提交贷款申请，填写专门的3360借款申请表。此表需经办人详细填写，包括部门、借款人、借款日期、金额、用途及收款人等信息，随后请相关人员签字确认。随后，出纳将根据已签字的申请表对外支付支票。在此过程中，出纳必须确保支票填写规范完整，签发日期与付款日期一致，严禁期票的使用。收款人必须与发票印章一致，付款金额与申请金额相吻合。
关于填写3360号支票的细节，这里有几点需要特别强调。字迹务必清晰工整，杜绝连字现象。日期和金额需以大写形式填写，大小写金额必须相符。在人民币之后紧跟大写金额，小写金额前则须加人民币符号。印鉴要清晰不模糊，避免在幻灯片上盖章。最好在支票盖章下垫上密封垫，以提升效果。
支票的抬头即收款人，这一点在多数情况下都需要明确填写。对于外部现金支票与外部转账支票的区别在于：现金支票正面需盖财务章和人名章，背面也要盖相同的章，并填写取款人的身份证号和姓名；而转账支票则只需正面盖章即可。
作为出纳人员，他们肩负着多项重任。他们需要建立支票登记簿，详细登记发放的每一张支票，包括领取时间、支票号、金额和收款单位等信息。对于作废的支票也要进行详细登记。他们还需按时按需购买支票，并妥善保管，防止丢失。对于购买的支票，出纳要进行清点、核对并用支票登记簿登记。确保支票和密码分开放置，以防丢失造成损失。
除此之外，出纳还需要负责现金与银行日记账的登记工作。他们需根据原始凭证逐笔序时登记，每天下班前对库存现金进行盘点，并编制现金盘点表。对于各银行账户存款金额也要定期核对，确保日清月结，账实相符。在登记日记账时，要求使用专用记账笔书写清晰、准确、完整。对于账页的使用也有严格要求，如写满格时应留有余地以便修改错误等。对于账面的记录更改也需遵循一定的规则和方法。最后出纳还需要按时填制上报周资金状况表和资金月报表以及其他相关资料以便及时了解公司的资金状况。这些报表是分公司管理层了解财务状况的重要依据。同时保险柜的使用和管理也是出纳的重要职责之一他们必须确保保险柜的上锁情况妥善保管好钥匙和密码以防止财务风险的发生。而对于读者来说如果您对手写查字典或网络教育感兴趣那么您可以进一步了解这些方面的知识以丰富您的生活体验和学习方式。回首那些熟悉的瞬间——东方卫视再次播出王一博的《人间至味是清欢》。你是否也错过了首播的精彩？现在有机会再次感受那份人间烟火。与此让我们聚焦德甲赛场，回顾那些激动人心的比赛和荣耀的瞬间。德甲最终积分榜上的英雄们，他们的荣耀时刻是我们永远的回忆。你是否还记得那次季军争夺战的意外？一支来自第三级别的球队逆袭成功，让德甲赛场再次充满惊喜。那么，在球队排名背后，又有哪些转会市场的风云变幻？欧洲球队卖人收入排行成为了球迷们关注的焦点。接下来，让我们一起走进东北的红松林中，聆听那野生松子的故事。一颗颗红松子孕育在大自然的怀抱中，它们是自然的馈赠。让我们向那些著名的物理学家致敬，他们为世界带来了无数的奇迹和发现。其中世界十大物理学家更是我们敬仰的榜样。而子母门作为家庭的重要门户，它的价格和安全性能是我们关注的重点。当我们谈及洞庭碧螺春产地时，不得不说的是苏州的这一名茶。让我们一同走进苏州的茶园，关于碧螺春的吐槽点。我们也要关注健康的话题。颈椎磁疗项链作为一种常见的磁疗产品，市场上的乱象也不容忽视。我们在选择时，应该更加谨慎。家用电器的使用也是我们日常生活中的一部分，比如美菱冰箱的温度调节。你是否遇到过调节温度时的困惑？让我们一起来解决冰箱温度的调节问题。关于出纳的工作流程，无论是出纳现金业务流程还是更多的出纳知识，都值得我们深入了解。如果你对此感兴趣，不妨关注本篇文章，它将为你提供更多相关信息。生活中的点点滴滴都值得我们去发现、去珍惜。无论是娱乐、健康、生活常识还是工作，都有无数的故事等待我们去。让我们一起走进这个丰富多彩的世界，感受生活的美好！
