尽管国际银价有所反弹，但在2月3日10:30，国投白银LOF依然开盘暴跌。这一源于前一天——2月2日晚间，国投白银LOF公布的净值显示，单日跌幅惊人，达到了31.5%，这一数据创下了公募基金单日跌幅的新纪录。
国投瑞银基金在深夜发布公告，揭示了背后的原因。公告指出，近期国际白银价格出现了剧烈的波动。鉴于市场的特殊性，自2月2日起，他们对国投白银LOF持有的白银期货合约的估值进行了调整。新的估值方式参考了估值日北京时间下午3点的白银期货国际主要市场价格相对于前一交易日的波动幅度。
公司进一步解释，近期极端行情中，白银期货国际主要市场价格的单日波动已经远超过了上期所白银期货价格的涨跌停比例限制。如果继续按照上期所白银期货结算价进行估值，基金的净值将无法充分、及时地反映底层资产的真实公允价值。
为了解决这个问题，国投瑞银基金决定采取更为合理的重估方式。他们通过参考白银期货国际主要市场价格的变动幅度，以确保基金的净值能够真实、公允地反映底层资产的状况。
举个例子来说，如果国际银价下跌30%，但由于受到17%的跌停限制，上期所白银期货可能只下跌17%。如果基金仍然按照下跌17%的价格进行估值，那么其净值将会“高估”实际的资产价值，形成所谓的“估值滞后”。这种偏差意味着，基金的账面净值已经无法真实代表其所持有的资产价值。
这样的调整对于投资者而言是十分重要的。因为基金净值的准确性直接影响到投资者的利益。国投瑞银基金的这一举措，体现了其对投资者负责的态度，以及对市场变化的敏锐洞察。
